แฟ็กเตอริง หรือ แฟคตอริ่ง : FACTORING สินเชื่อแฟ็กเตอริงเพื่อผู้ประกอบการ SMEs

Factoring : แฟคตอริ่ง : แฟคเตอริ่ง : แฟ็กเตอริง

 

       

ผู้ประกอบการ SMEs สามารถใช้ประโยชน์จากลูกหนี้การค้า ซึ่งเงินทุนไปจมอยู่  2 เดือน หรือ 3  เดือน  ก็แล้วแต่กรณี  แปลงให้เป็นเงินสดได้ทันที   โดยนำอินวอยซ์  ที่ส่งของ และ วางบิลเรียบร้อยแล้ว  มาโอนสิทธิเรียกร้องให้ สถาบันการเงินผู้ให้บริการแฟ็กเตอริง  ทางสถาบันฯ หลังจากตรวจสอบ transaction การซื้อ-ขาย ว่ามีการส่งของเรียบร้อยแล้ว ปริมาณและคุณภาพงานครบถ้วน ตาม P/O   เจ้าหน้าที่ของสถาบันฯ สามารถ verify จากลูกหนี้การค้าได้ว่าจะจ่ายเงินค่าสินค้า หรือ บริการ ในวันครบกำหนด  Credit Term  รวมทั้งสามารถแจ้งโอนสิทธิเรียกร้อง  ไปยังลูกหนี้การค้าได้ ก็จะจ่ายเงินสินเชื่อ เรียกว่า  เงินAdvance ให้ ทันที  ในอัตรา  80%  ของมูลค่าอินวอยซ์

          หลังจากได้รับเงินกู้มาแล้ว ผู้ประกอบการ จะนำไปจ่ายค่าแรง, ค่าน้ำ, ค่าไฟฟ้า  ก็แล้วแต่จะจัดสรร  ส่วนผู้ปล่อยสินเชื่อก็จะรอจนครบกำหนด Credit Term  เช่น  60  วัน   ออกอินวอยซ์  วันที่ 1  เมษายน  ก็ส่งเจ้าหน้าที่ collector ไปเก็บเงินแทนลูกค้า ในวันที่ 31 พฤษภาคม สมมุติอินวอยซ์ มูลค่า  1   ล้านบาท  ณ วันปล่อยสินเชื่อ  สถาบันฯ  Advance เงิน  จำนวน   0.8  ล้านบาท  ณ  วันครบกำหนดชำระ  ทางสถาบันเก็บเงินได้  100%  คือ  1   ล้านบาท (ทางเทคนิคต้องมี หัก ภาษี ณ ที่จ่าย 3% ด้วย  เมื่อนำเช็คที่เก็บจากลูกหนี้การค้า  เข้าบัญชี  ผ่านเคลียริ่งแล้ว ก็นำมาชำระสินเชื่อที่ปล่อยไปตอนแรก   80% ส่วนเงินที่เหลืออีก 20%  หัก  ดอกเบี้ย คิดไปตามจำนวนวันที่กู้

     สูตรการคิดดอกเบี้ย  =  เงินต้น  1  ล้านบาท คูณ  อัตราดอกเบี้ย 10 % ต่อปี คูณจำนวนวันที่กู้  6O หาร 365 วัน

                                    ออกมาเท่ากับเท่าไร  ลองกดเครื่องคิดเลขดู

     สมมุติให้ง่ายเข้า หัก ดอกเบี้ยไป  5%  ที่เหลือ  15% จำนวน 150,000 บาท  ก็คืนลูกค้าเป็นเงิน Refund ไป ก็เป็นอันว่าจบไป 1 cycle ของวงจรลูกหนี้การค้าครั้งนี้  วงเงินสินเชื่อก็กลับมาว่างอีกครั้ง  ผู้ประกอบการก็สามารถใช้         อินวอยซ์ใบใหม่มาใช้สินเชื่อหมุนเวียนอีกได้

     หมายเหตุ : (ในทางเทคนิคผู้ประกอบการจะได้เงินกู้ไปไม่เต็ม  80%  เนื่องจากมีการหักค่าธรรมเนียมการทำแฟ็กเตอริง เช่น คิด อัตรา 0.5% ของ มูลค่าอินวอย์  ก็คือ  ล้านละ 5,000 บาท  จะหักจากเงิน advance  0.8  ล้านบาท ลูกค้าจะได้รับเงินสุทธิ ไป  795,000  บาท  เพื่อความสะดวกลูกค้าไม่ต้องหาเงินก้อนใหม่มาจ่ายค่า fee แต่การคำนวณดอกเบี้ยยังคงคิดจากเงินต้น   0.8  ล้านบาท)

     ผู้ประกอบการจะนำสินเชื่อแฟ็กเตอริงมาใช้ประโยชน์ได้อย่างไร

      ขั้นแรก ให้ผู้ประกอบการคัดลูกหนี้การค้ารายที่เป็น Top ของกิจการ มีจำนวนเงินที่ต้องไปจมอยู่มาก หรือ เครดิตเทอมยาว  เช่น  120  วัน หรือจะสั้นกว่านั้นก็ได้  เช่น  30 วัน , 60 วัน, 90 วัน    มีประวัติการชำระที่ดี  ตรงตามกำหนด  ไม่มีปัญหา  ก็นำมาโอนสิทธิเรียกร้องให้สถาบันการเงิน  จะเป็นการช่วยผู้ประกอบการลดภาระในการบริหารจัดการ Portfolio ลูกหนี้การค้า   เพราะทางสถาบันฯ จะเป็นตัวช่วยในการติดตามลูกหนี้การค้าให้ โดยทำงานร่วมกับผู้ประกอบการซึ่งเป็นตัวหลักเนื่องจากเป็นคู่ค้ากันโดยตรงกับลูกหนี้การค้า  รวมทั้งทุกสิ้นเดือนจะมี report แสดงสถานะการใช้วงเงินสินเชื่อ  แจ้งเป็น  statement ให้ลูกค้าทราบ  คือ เป็นการใช้สถาบันแฟ็กเตอริง เป็นตัวช่วย  monitor ลูกหนี้การค้าได้

      ก่อนจะขายให้ลูกหนี้การค้ารายใหม่ ที่ไม่คุ้นเคย  ก็ส่งรายชื่อให้สถาบันฯ ตรวจเช็คดู ฐานะการเงินก่อน หากสถาบัน ไม่ปล่อย  ทางผู้ประกอบการก็อาจไม่ขายเครดิต ให้ลูกค้ารายนั้นก็ได้   ถือว่าการวิเคราะห์เครดิตไม่ผ่าน  เป็นการกลั่นกรองคุณภาพลูกหนี้การค้า  ช่วยให้โอกาสเกิดหนี้สูญลดน้อยลง  ช่วยเพิ่มคุณภาพสินทรัพย์ของกิจการ

      เมื่อเบิกเงินจากแฟ็กเตอริงได้แล้ว  ก็นำเงินไปซื้อวัตถุดิบได้เลย  เช่น  ซื้อเงินสดได้ส่วนลด 2%  ลด Cost  ได้อีกต่างหาก

      ประโยชน์อื่นๆ ของแฟ็กเตอริง ใช้ต่อยอดได้อย่างเช่น

     ใช้เพิ่มศักยภาพการแข่งขัน  เช่น  คู่แข่งปล่อยเครดิตเทอมเพิ่มจาก 30 วัน เป็น 60 วัน ถ้าหากเราอยู่เฉยก็จะสูญเสียตลาดให้คู่แข่ง  เราสามารถเพิ่มเครดิตเทอมเพื่อแข่งขันได้  เนื่องจากเรานำลูกหนี้การค้าไปทำแฟ็กเตอริงได้  จึงสามารถแปลงลูกหนี้การค้าเป็นเงินสดกลับมาใช้หมุนเวียนในธุรกิจได้ทันที  ไม่ต้องรอเก็บเงินนานๆ  ไม่เดือดร้อน.